Rådets skatteklasser och kostnader förklaras av experter

Vi tjänar en provision för produkter som köps via några länkar i den här artikeln.

För de flesta hyresgäster och husägare är kommunalskatt bara en av de oundvikliga saker som måste betalas varje år. Men när din månatliga räkning kommer, funderar du på hur den beräknas och vad den egentligen är till för? Och om du precis har flyttat, vet du skillnaden mellan din gamla och nya kommunalskatt vid flytt?

Kort sagt, vad du betalar beror på vilket kommunalskatteband ditt hus värderas till. "Att betala din kommunalskatt är avgörande", säger Chris Henry, chef för Council Tax & Benefits på Havering Council. "Det finansierar så många viktiga tjänster som folk litar på." Ny forskning av London fastighetsmäklare Benham och Reeves avslöjade Londons nuvarande kommunalskatteräkning på enorma £4,993,798,878 per år.

Men inte alla som bor i din area betalar lika mycket kommunalskatt. Du kanske upptäcker att inte alla på din gata ens betalar samma summa som du.

Här guidar vi dig genom hur kommunerna beräknar hur mycket du behöver betala, hur du identifierar vilket kommunalskatteområde din fastighet ligger i och vad du ska göra om du tror att du betalar mer än du själv skall.

Vad är kommunalskatt?

Kommunalskatten är den årliga avgift som kommunen tar ut varje hushåll i sitt område.

Paul Honeyben från policyteamet kl London Councils förklarar: "Rådets skatt är viktig för att säkerställa att lokala myndigheter har de resurser de behöver för att finansiera tjänster för sina invånare."

"Råden är ansvariga för ett stort utbud av tjänster," fortsätter Paul, "från sopsamlingar och gatuhus städning till socialvård, folkhälsa och många andra viktiga tjänster som inte alltid är så synlig.'

Kommunalskatt är en inhemsk fastighetsbaserad skatt som försöker se till att varje hushåll betalar sin beskärda del. Tillsammans med andra statliga bidrag går pengar från kommunalskatten till att betala för en hel rad tjänster.

Vi kan vanligtvis se dessa som fria att använda, men de innebär en betydande kostnad för kommunerna att underhålla. Dessa inkluderar:

• Idrottsanläggningar, underhåll av parker och andra rekreationsplatser
• Polis och brandkår
• Insamling och bearbetning av sopor, avfall och återvinning
• Bibliotek och andra utbildningsresurser
• Miljöhälsa och handelsstandarder
• Administration av döds-, födelse- och vigselregister
• Transport- och vägtjänster och underhåll
• Anordnande av lokala val

Varje enskild kommun bestämmer hur de pengar den får från kommunalskatten ska fördelas. Finansieringsnivån för specifika kommunala tjänster kommer att variera från ett område i landet till ett annat beroende på behoven och prioriteringarna för det specifika kommunalrådet.

Vanligtvis betalar hushållen den årliga kommunalskatteavgiften över 10 månatliga avbetalningar. Sedan, för de två sista månaderna av det betalningsåret, krävs inga ytterligare avbetalningar.

Hur mycket du betalar beror på värderingen av din fastighet och var i landet du bor. Faktorer som bidrar till hur mycket du kan förvänta dig att betala kan vara:

• Vilket särskilt värderingsband din fastighet ligger i
• Hur mycket har kommunen beslutat att ta ut för att upprätthålla tjänster
• Dina personliga omständigheter

Varför måste jag betala kommunalskatt?

Alla i Storbritannien som är 18 år och äldre måste betala kommunalskatt.

"Rådets skatt hjälper till att betala för att våra papperskorgar ska hämtas eller gator som ska städas", förklarar Chris Henry från Haverings råd, "men det är viktigt att inse att ett betydande belopp hjälper till att finansiera vuxnas och barns vård, och stöder några av de mest utsatta människorna i våra samhällen också."

En fullständig kommunalskatteräkning baseras på att minst två vuxna bor tillsammans i samma hem. Par som bor tillsammans har ett gemensamt ansvar för att betala eventuella kommunalskatteräkningar – detta är känt som att vara "hårt ansvariga". Även om det bara finns ett namn som står på notan är ni fortfarande skyldiga som par och som privatpersoner för alla räkningar du får.

Du är bara skyldig att göra en betalning till din kommunalskatt när du får en räkning i ditt namn – eller, som ett par, delgiven en samskatteräkning.

Normalt kommer det att vara en person som bor i en fastighet (oavsett om det är ägare eller hyresgäst) som är ansvarig och ansvarig för betalningen av eventuella kommunalskatteräkningar. Men ibland faller det på ägaren av fastigheten att betala.

Om du tror att du kan vara ansvarig för en fastighet du inte bor i, Medborgarråd listar mindre enkla exempel på var en ägare kan vara ansvarig.

Hur beräknas kommunalskatten?

För att räkna ut din kommunalskatt behöver du veta tre saker:

• vilket värderingsband ditt hem ligger i
• vad din kommun tar ut för fastigheter i det bandet
• Oavsett om du har rätt till befrielse eller rabatt från att behöva betala räkningen i sin helhet

Värt att notera eventuella hemrenoveringar som du kan genomföra, som tillbyggnader och loftkonverteringar, kan påverka värdet på din fastighet och din kommunalskatteräkning. Och beroende på ditt hushållssmink kan du möjligen kvalificera dig för en rabatt – ibland så mycket som 25 %.

Vad är kommunalskatteklasser?

Mängden kommunalskatt du betalar baseras på en värdering av din fastighet som har tagits av Värderingsbyrån (eller VOA) 1991.

En talesperson för VOA säger att "Rådets skattevärderingar baseras på värdet av fastigheter som inte används för affärsändamål. Olika värden sätter egenskaper i olika "band". Från den värderingen skulle din fastighet ha placerats i ett visst band som motsvarar en rad värden.”

En fastighet kommer att placeras i ett av åtta band, A till H (A är det lägsta) enligt taxeringsvärdet den 1 april 1991.

Även om fastighetspriserna kan ha ökat eller minskat sedan dess, påverkar detta inte ett fastställt intervall, såvida inte och tills en kommunal skatteuppskrivning sker.

rådets skatteband	Värdeintervall
A	Upp till £40 000
B	£40,000-£52,000
C	£52,000-£68,000
D	£68,000-£88,000
E	£88,000-£120,000
F	£120,000-£160,000
G	£160,000-£320,000
H	Mer än £320 000

Det finns olika fastighetsband i Skottland:

rådets skatteband	Värdeintervall
A	Upp till £27 000
B	£27,000-£35,000
C	£35,000-£45,000
D	£45,000-£58,000
E	£58,000-£80,000
F	£80,000-£106,000
G	£106,000-£212,000
H	Mer än £212 000

Fastighetsbanden omvärderades i Wales 2003. Detta resulterade i 9 olika band (A-I) med justerade prisklasser:

rådets skatteband	Värdeintervall
A	Upp till £44 000
B	£44,000-£65,000
C	£65,000-£91,000
D	£91,000-£123,000
E	£123,000-£162,000
F	£162,000-£223,000
G	£223,000-£324,000
H	£324,000-£424,000
jag	Mer än £424 000

Kommunalskatten är inte verksam i Nordirland – en modifierad version av inhemska taxor finns istället.

För nybyggda fastigheter görs en bedömning av Valuation Office Agency i England och Wales. Nya fastigheter i Skottland värderas av Scottish Assessors Association (SAA).

Du kan kontrollera ditt kommunalskattelag på gov.uk webbplats (England & Wales):

För fastigheter i Skottland kan du söka efter din kommunalskattegrupp via SAA.

Hur värderas fastigheter för kommunalskatt

Det är VOA: s roll (för England och Wales) och SAA (för Skottland) att tilldela ett kommunalskatteintervall för nya fastigheter. De ser också till att befintliga fastigheter ligger i rätt skatteklass.

"När vi bedömer skattefördelningen för en fastighet överväger vi noggrant olika faktorer inklusive dess storlek, karaktär och läge", förklarar en talesperson från VOA. "Varje banding beror på fakta i det enskilda fallet. Det betyder att små skillnader kan resultera i att fastigheter har olika bandningar.'

Bandet som en fastighet ligger i kan förändras. Det finns ett antal faktorer som kan göra att en fastighet omvärderas, till exempel om en fastighet görs mindre eller utökas.

Dessutom, om det sker en förändring i användningen eller syftet med fastigheten (till exempel om det finns en rapporterad affärsanvändning), kan även detta påverka värderingsintervallet.

När en ny fastighet har byggts eller det har skett en användningsändring (t.ex. ombyggnad från bostadshus till hus eller lägenheter) görs en taxering för dess kommunalskatteintervall.

Om du flyttar in i en fastighet som inte redan har ett kommunalskattelag bör du kontakta din kommun. De kommer då att tillhandahålla Valuation Office Agency (VOA) eller Scottish Assessors Association (SAA) med information om egendomen de behöver för att tilldela den till ett band.

Om du renoverar din fastighet är det värt att överväga hur det kan påverka den kommunalskatt du betalar, eftersom varje betydande ökning av värdet på ett hus på grund av renoveringar kan ta dig till en högre värdering band.

Trots detta kommer din kommunalskatt inte att höjas omedelbart. Endast om och när din fastighet läggs ut till försäljning kommer Värderingsbyrån (VOA) att tilldela ett nytt värde och band.

I vissa fall, om VOA behöver mer information, kan de ordna ett besök på fastigheten. Detta kräver vanligtvis endast en besiktning av utsidan av fastigheten.

Men vad händer om du känner att ditt kommunalskattelag är felaktigt?

I första hand är det värt att göra lite research innan du överklagar. Gör några förfrågningar om liknande fastigheter som dina i ditt närområde.

Chris Henry från Havering Council säger "Du kan utmana din värdering av kommunalskattebandet på gov.uk eller ring VOA på 03000 501501 för mer information.

Men med allt, se till att du gör dina läxor först. VOA: s talesperson håller med. "När du överklagar din nuvarande banding", säger de, "bör du vara medveten om att ditt band kan gå upp i motsats till ner, baserat på analysen av bevisen som tillhandahålls och samlats in."

Vad betalar jag för varje kommunalskatteklass?

Beroende på vilket prisklass din fastighet ligger i kommer du att debiteras olika mycket råd tax av din kommun.

Den slutliga siffran som visas på din faktura beror på din fastighets skattenivå och hur mycket pengar din kommun behöver samla in för att underhålla eller förbättra tjänsterna.

Varje år mellan december och februari kommer kommunerna att arbeta fram sina budgetar för de kommande 12 månaderna. Vid det här laget presenterade de också sina projicerade kommunalskatt nivåer. Du får då vanligtvis din kommunalskatt räkning för det kommande året i mars eller april.

Paul Honeyben från London Councils säger "Varje London stadsdel sätter sin egen nivå på kommunalskatten, även om dessa befogenheter är föremål för betydande kontroll av centralregeringen. Till exempel kommer den högsta tillåtna ökningen nästa år att vara 3 % i Londons stadsdelar utan att det utlöser en lokal folkomröstning.

Råd har befogenhet att höja räkningar med upp till 2 %. Om ett fullmäktige föreslår en höjning högre än 2 %, måste de söka tillstånd för detta genom en lokal folkomröstning. Ytterligare 1 % kan läggas till av kommuner som har ansvar för socialvården.

Finns det några undantag från kommunalskatten?

Det finns några få undantag. Även om det inte är normen är vissa fastigheter befriade från kommunalskatt. Dessutom, beroende på personliga omständigheter, behöver vissa individer inte betala kommunalskatt alls – de räknas inte eller "bortses från" när det gäller att betala kommunalskatt.

"En rad rabatter och undantag gäller, såsom en kommunalskatt ensamrabatt för de som bor ensamma eller personer som har en funktionsnedsättning.” förklarar Paul Honeyben från London Councils. "De med låga inkomster kan också vara berättigade till kommunalskattestöd för att minska sin räkning. Om så är fallet kan ett hushåll kanske ansöka om rabatt på sin kommunalskattsedel.

Du kan "bortses från" för kommunalskatt om du är:

• Under 18 år
• 18 eller 19 år och i heltidsutbildning
• 25 år gammal och dra nytta av Utbildnings- och kompetensfinansieringsbyrån
• en heltidsstudent på universitet eller högskola
• en boendevårdare – för någon som inte är make eller partner, eller ett barn under 18 år
• en sjuksköterskastudent

Det finns också andra särskilda undantag som avser assistenter för främmande språk och de som är involverade i diplomattjänsten.

Befrielse från kommunalskatt är inte automatiskt och måste sökas även om du tydligt motsvarar de som normalt ”bortses från”.

Om alla i ditt hushåll bortses från, kan du förvänta dig att få upp till 50 % sänkning av din kommunalskatt. Du kan också få 25 % rabatt på din faktura om du:

• bo på egen hand
• bor i ett hushåll där alla förutom dig åsidosätts.

Det finns också rabatter på kommunalskatten om du är på vissa lärlingsutbildningar. Dokumentation och en försäkran från din arbetsgivare krävs för att visa att du faktiskt är kvalificerad.

Om du råkar upptäcka att du har fått skatterabatt av misstag måste du anmäla det till din kommun. Underlåtenhet att göra det kan leda till böter. Kommunen kan också begära återbetalning av eventuell rabatt som du har fått av misstag.