Les tranches d'imposition et les coûts du Conseil expliqués par des experts

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Pour la plupart des locataires et des propriétaires, la taxe d'habitation n'est qu'une de ces choses inévitables qui doivent être payées chaque année. Mais lorsque votre facture mensuelle arrive, réfléchissez-vous à la façon dont elle est calculée et à quoi elle sert réellement? Et si vous venez de déménager, connaissez-vous la différence entre votre ancien et votre nouveau taxe d'habitation lors d'un déménagement?

En bref, ce que vous payez dépend de la tranche d'imposition de votre maison. "Le paiement de votre taxe d'habitation est vital", déclare Chris Henry, responsable de la fiscalité et des avantages sociaux au Havering Council. "Il finance tant de services importants sur lesquels les gens comptent." Recherche récente par un agent immobilier de Londres Benham et Reeves a révélé la facture actuelle des taxes municipales de Londres à un énorme 4 993 798 878 £ par an.

Mais tout le monde ne vit pas dans ton quartier

ea paie le même montant de taxe d'habitation. Vous constaterez peut-être que tout le monde dans votre rue ne paie même pas le même montant que vous.

Ici, nous vous expliquerons comment les conseils locaux calculent le montant que vous devez payer, comment identifier dans quelle tranche de taxe d'habitation se situe votre propriété et que faire si vous pensez que vous payez plus que vous devrait.

Qu'est-ce que la taxe d'habitation ?

La taxe d'habitation est la redevance annuelle que le conseil local facture à chaque ménage de sa région.

Paul Honeyben de l'équipe politique de Conseils de Londres explique: « La taxe d'habitation est importante pour garantir que les autorités locales disposent des ressources dont elles ont besoin pour financer les services à leurs résidents.

« Les conseils sont responsables d'une vaste gamme de services », poursuit Paul, « des collectes de poubelles et de la rue nettoyage jusqu'aux soins sociaux, à la santé publique et à de nombreux autres services cruciaux qui ne le sont pas toujours visible.'

La taxe d'habitation est un impôt national fondé sur la propriété qui tente de s'assurer que chaque ménage paie sa juste part. Avec d'autres subventions gouvernementales, l'argent de la taxe d'habitation sert à payer toute une gamme de services.

Nous pouvons généralement les considérer comme étant libres d'utilisation, mais leur maintenance représente un coût important pour les conseils. Ceux-ci inclus:

• Centres sportifs, entretien des parcs et autres espaces de loisirs
• Services de police et d'incendie
• Collecte et traitement des ordures, déchets et recyclage
• Bibliothèques et autres ressources éducatives
• Agences de santé environnementale et de normes commerciales
• Administration des registres des décès, des naissances et des mariages
• Services et entretien des transports et des routes
• Organisation des élections locales

Chaque conseil local décide de la manière dont il répartit l'argent qu'il reçoit de la taxe d'habitation. Le niveau de financement des services spécifiques des conseils locaux variera d'une région du pays à l'autre en fonction des besoins et des priorités de ce conseil local spécifique.

En règle générale, les ménages paient la taxe d'habitation annuelle en 10 mensualités. Ensuite, pour les deux derniers mois de cette année de paiement, aucun autre versement n'est requis.

Le montant que vous payez dépend de l'évaluation de votre propriété et de l'endroit où vous vivez dans le pays. Les facteurs qui contribuent au montant que vous pouvez vous attendre à payer peuvent inclure :

• Dans quelle tranche d'évaluation particulière se situe votre propriété
• Combien le conseil a décidé de facturer pour maintenir les services
• Votre situation personnelle

Pourquoi dois-je payer la taxe d'habitation ?

Toute personne au Royaume-Uni âgée de 18 ans et plus est tenue de payer la taxe d'habitation.

"La taxe d'habitation aide à payer la collecte de nos poubelles ou le nettoyage des rues", explique Chris Henry de Conseil de Havering, "mais il est important de reconnaître qu'un montant important aide à financer les soins aux adultes et aux enfants, et soutient également certaines des personnes les plus vulnérables de nos communautés."

Une facture de taxe d'habitation complète est basée sur au moins deux adultes vivant ensemble dans le même logement. Les couples qui vivent ensemble ont une responsabilité conjointe pour le paiement de toute facture de taxe d'habitation - c'est ce qu'on appelle être "sévèrement responsable". Même s'il n'y a qu'un seul nom qui apparaît sur la facture, vous êtes toujours obligé en tant que couple et en tant qu'individus pour toute facture que vous recevez.

Vous n'êtes tenu d'effectuer un paiement pour votre taxe d'habitation que lorsque vous recevez une facture à votre nom - ou, en tant que couple, une facture conjointe des contribuables.

Normalement, ce sera une personne vivant dans une propriété (qu'elle soit propriétaire ou locataire) qui est responsable et redevable du paiement de toute facture de taxe d'habitation. Mais parfois, il incombera au propriétaire du bien de payer.

Si vous pensez être responsable d'une propriété dans laquelle vous n'habitez pas, Conseils aux citoyens énumère des exemples moins simples où un propriétaire pourrait être responsable.

Comment est calculée la taxe d'habitation ?

Pour calculer votre taxe d'habitation, vous devez savoir trois choses :

• dans quelle tranche d'évaluation se situe votre maison
• ce que votre conseil local facture pour les propriétés de cette bande
• Si vous avez droit à une exonération ou à une réduction du paiement intégral de la facture

Il convient de noter que toutes les rénovations domiciliaires que vous pourriez entreprendre, comme les extensions et les conversions de lofts, peuvent affecter la valeur de votre propriété et votre facture de taxe d'habitation. Et en fonction de la composition de votre ménage, vous pourriez éventuellement bénéficier d'une remise - parfois jusqu'à 25 %.

Qu'est-ce que les tranches d'imposition municipale ?

Le montant de la taxe d'habitation que vous payez est basé sur une évaluation de votre propriété qui a été prise par le Agence du bureau d'évaluation (ou VOA) en 1991.

Un porte-parole de la VOA a déclaré que «les évaluations de la taxe d'habitation sont basées sur la valeur des propriétés qui ne sont pas utilisées à des fins commerciales. Différentes valeurs placent les propriétés dans différentes "bandes". À partir de cette évaluation, votre propriété aurait été placée dans une bande particulière qui correspond à une fourchette de valeurs.

Une propriété sera placée dans l'une des huit tranches, A à H (A étant la plus basse) selon sa valeur foncière au 1er avril 1991.

Bien que les prix de l'immobilier puissent avoir augmenté ou diminué depuis lors, cela n'affecte pas une fourchette définie, à moins et jusqu'à ce qu'une réévaluation de la taxe d'habitation ait lieu.

Tranche d'imposition du conseil	Plages de valeur
UNE	Jusqu'à 40 000 £
B	£40,000-£52,000
C	£52,000-£68,000
ré	£68,000-£88,000
E	£88,000-£120,000
F	£120,000-£160,000
g	£160,000-£320,000
H	Plus de 320 000 £

Il existe différentes bandes de propriété en Écosse :

Tranche d'imposition du conseil	Plages de valeur
UNE	Jusqu'à 27 000 £
B	£27,000-£35,000
C	£35,000-£45,000
ré	£45,000-£58,000
E	£58,000-£80,000
F	£80,000-£106,000
g	£106,000-£212,000
H	Plus de 212 000 £

Les tranches de propriété ont été réévaluées au Pays de Galles en 2003. Il en est résulté 9 tranches différentes (A-I) avec des fourchettes de prix ajustées :

Tranche d'imposition du conseil	Plages de valeur
UNE	Jusqu'à 44 000 £
B	£44,000-£65,000
C	£65,000-£91,000
ré	£91,000-£123,000
E	£123,000-£162,000
F	£162,000-£223,000
g	£223,000-£324,000
H	£324,000-£424,000
je	Plus de 424 000 £

La taxe d'habitation ne fonctionne pas en Irlande du Nord - une version modifiée des taux nationaux est en place à la place.

Pour les propriétés nouvellement construites, une évaluation est effectuée par la Valuation Office Agency en Angleterre et au Pays de Galles. Les nouvelles propriétés en Écosse sont évaluées par la Scottish Assessors Association (SAA).

Vous pouvez vérifier votre tranche de taxe d'habitation sur le gov.uk site internet (Angleterre & Pays de Galles):

Pour les propriétés en Écosse, vous pouvez rechercher votre tranche d'imposition municipale via le ASA.

Comment les propriétés sont-elles évaluées pour la taxe d'habitation

C'est le rôle de la VOA (pour l'Angleterre et le Pays de Galles) et de la SAA (pour l'Écosse) d'attribuer une tranche d'imposition municipale pour les nouvelles propriétés. Ils s'assurent également que les propriétés existantes sont dans la bonne tranche de taxe d'habitation.

"Lors de l'évaluation de la tranche de taxe d'habitation d'une propriété, nous examinons attentivement divers facteurs, notamment sa taille, son caractère et son emplacement", explique un porte-parole de la VOA. «Chaque baguage dépend des faits de chaque cas. Cela signifie que de petites différences peuvent entraîner des propriétés ayant des bandes différentes.

La bande dans laquelle se trouve une propriété peut changer. Il existe un certain nombre de facteurs qui pourraient signifier qu'une propriété est réévaluée, par exemple, si une propriété est réduite ou agrandie.

De plus, s'il y a un changement d'utilisation ou de destination de la propriété (par exemple, s'il y a une utilisation commerciale déclarée), cela peut également affecter la fourchette d'évaluation.

Lorsqu'une nouvelle propriété a été construite ou qu'il y a eu un changement d'utilisation (par exemple, une conversion d'un bâtiment non domestique en une maison ou des appartements), une évaluation sera faite pour sa tranche de taxe d'habitation.

Si vous emménagez dans une propriété qui n'a pas encore de tranche de taxe d'habitation, vous devez contacter votre conseil local. Ils fourniront ensuite le Agence du bureau d'évaluation (VOA) ou Scottish Assessors Association (SAA) avec les détails de la propriété dont ils ont besoin pour l'attribuer à une bande.

Si vous rénovez votre propriété, il vaut la peine d'examiner comment cela pourrait affecter le montant de la taxe d'habitation que vous payez, car toute augmentation significative de la valeur d'une maison en raison de rénovations pourrait vous amener à une évaluation plus élevée bande.

Malgré cela, votre taxe d'habitation n'augmentera pas immédiatement. Ce n'est que si et quand votre propriété est mise en vente que l'agence d'évaluation (VOA) attribuera une nouvelle valeur et une nouvelle bande.

Dans certains cas, si le VOA a besoin de plus d'informations, il peut organiser une visite de la propriété. Cela ne nécessitera généralement qu'une inspection de l'extérieur de la propriété.

Mais que se passe-t-il si vous pensez que votre tranche de taxe d'habitation est incorrecte ?

Dans un premier temps, cela vaut la peine de faire quelques recherches avant de faire appel. Renseignez-vous sur des propriétés similaires à la vôtre dans votre région immédiate.

Chris Henry de Havering Council dit "Vous pouvez contestez l'évaluation de votre tranche d'imposition municipale sur gov.uk ou appelez le VOA au 03000 501501 pour plus d'informations.

Mais avec tout, assurez-vous de faire vos devoirs en premier. Le porte-parole de la VOA est d'accord. "Lorsque vous faites appel de votre groupe actuel", disent-ils, "vous devez être conscient que votre groupe pourrait augmenter plutôt que baisser, sur la base de l'analyse des preuves fournies et rassemblées".

Que dois-je payer pour chaque tranche de taxe d'habitation ?

Selon la tranche de prix dans laquelle se situe votre propriété, différents montants de conseil tax par votre mairie.

Le chiffre final qui apparaît sur votre facture dépend de la tranche d'imposition de votre propriété et du montant que votre conseil local doit lever pour maintenir ou améliorer les services.

Chaque année, entre décembre et février, les conseils locaux élaborent leurs budgets pour les 12 prochains mois. À ce stade, ils ont également exposé leur projet taxe d'habitation niveaux. Vous recevrez alors généralement votre taxe d'habitation facture pour l'année à venir en mars ou avril.

Paul Honeyben de London Councils déclare: « Chaque arrondissement de Londres fixe son propre niveau de taxe d'habitation, bien que ces pouvoirs soient soumis à un contrôle important par le gouvernement central. Par exemple, l'augmentation maximale autorisée l'année prochaine sera de 3% dans les arrondissements de Londres sans déclencher de référendum local.

Les conseils ont le pouvoir d'augmenter les factures jusqu'à 2 %. Si un conseil propose une augmentation supérieure à 2 %, il doit en demander l'autorisation par le biais d'un référendum local. Un autre 1% peut être ajouté par les conseils qui ont la responsabilité de la protection sociale.

Existe-t-il des exonérations de taxe d'habitation ?

Il y a quelques exceptions. Bien que ce ne soit pas la norme, certaines propriétés sont exonérées de la taxe d'habitation. De plus, selon les circonstances personnelles, certaines personnes n'ont pas du tout à payer de taxe d'habitation - elles ne sont pas prises en compte ou « ignorées » lorsqu'il s'agit de payer la taxe d'habitation.

«Une série de remises et d'exonérations s'appliquent, telles qu'un réduction sur la taxe d'habitation pour personne seule pour ceux qui vivent seuls ou des personnes handicapées », explique Paul Honeyben de London Councils. «Les personnes à faible revenu peuvent également être éligibles à un soutien fiscal pour réduire leur facture. Si tel est le cas, un ménage pourra peut-être demander une réduction sur sa facture de taxe d'habitation.

Vous pouvez être « ignoré » pour la taxe d'habitation si vous êtes :

• Moins de 18 ans
• 18 ou 19 ans et en formation à temps plein
• âgé de 25 ans et bénéficiant de l'Agence de financement de l'éducation et des compétences
• un étudiant à temps plein à l'université ou au collège
• un aide familial résidant - pour quelqu'un qui n'est pas un conjoint ou un partenaire, ou un enfant de moins de 18 ans
• une étudiante infirmière

Il existe également d'autres exemptions spécifiques qui concernent les assistants de langue étrangère et les personnes impliquées dans le service diplomatique.

Les exonérations de la taxe d'habitation ne sont pas automatiques et doivent être demandées, même si vous correspondez clairement à celles qui sont normalement « ignorées ».

Si tout le monde dans votre ménage n'est pas pris en compte, vous pouvez vous attendre à obtenir jusqu'à 50% de réduction sur votre facture de taxe d'habitation. Vous pourriez également bénéficier d'une réduction de 25 % sur votre facture si vous :

• vivre seul
• vivre dans un ménage où tout le monde sauf vous est ignoré.

Il existe également des réductions sur la taxe d'habitation si vous participez à certains programmes d'apprentissage. Des documents et une déclaration de votre employeur sont nécessaires pour prouver que vous êtes effectivement admissible.

Si vous constatez par erreur que vous avez bénéficié d'une réduction de la taxe d'habitation, vous devez le signaler à votre mairie. Ne pas le faire pourrait vous exposer à une amende. De plus, le conseil peut demander le remboursement de tout rabais que vous avez reçu par erreur.